关于成华区2024年区级决算的报告

成都市成华区人民政府

关于成华区2024年区级决算的报告

一、2024年区级收支决算情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，也是外部压力加大、内部困难增多的一年，面对严峻复杂形势和多重困难挑战，全区各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神，坚持积极的财政政策适度加力、提质增效，以超常决心、超常举措、超常力度抓收入、惠民生、防风险、促改革，财政运行总体平稳，决算情况总体较好。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收支总体情况

2024年，全区一般公共预算收入完成626754万元，为预算^[1]的105%，其中税收收入完成530392万元，为预算的101%。一般公共预算收入加上级补助收入210850万元、动用预算稳定调节基金124214万元、一般债券转贷收入24600万元、政府性基金预算调入232383万元、国有资本经营预算调入14591万元、上年结转结余23208万元，收入总计1256600万元。

全区一般公共预算支出完成805950万元，为预算的91.3%。一般公共预算支出加上解上级支出284393万元、安排预算稳定调节基金116414万元、调出资金12904万元、地方政府一般债券还本支出9600万元，支出总计为1229261万元。收支品迭，结转结余27339万元。

与向区八届人大四次会议报告的预计执行情况相比，根据年终库款及账务清理结果和上级结算批复情况，上级补助收入减少6842万元、调入资金增加23910万元，收方合计增加17068万元；增加调出资金12904万元、补充安排预算稳定调节基金15372万元，减少上解支出11208万元，支方合计增加17068万元。

2.收支明细情况

收入决算主要情况是：税收收入530392万元，为预算的101%；非税收入96362万元，为预算的133.8%。其中：增值税198017万元，为预算的100.4%；企业所得税74474万元，为预算的99.7%；个人所得税43048万元，为预算的100.5%；城市维护建设税37639万元，为预算的100.1%；房产税45636万元，为预算的100.4%；印花税23124万元，为预算的100.1%；城镇土地使用税12008万元，为预算的100%；土地增值税92289万元，为预算的105%；专项收入46691万元，为预算的130.1%；行政事业性收费收入16916万元，为预算的108.8%；国有资源(资产)有偿使用收入19515万元，为预算的196.7%。

支出决算主要情况是：一般公共服务支出67254万元，为预算的93.1%；国防支出1856万元，为预算的57.2%；公共安全支出64572万元，为预算的103.7%；教育支出223523万元，为预算的98.6%；科学技术支出10213万元，为预算的92%；文化体育与传媒支出9652万元，为预算的99.4%；社会保障和就业支出84059万元，为预算的95.3%；卫生健康支出68261万元，为预算的98.2%；城乡社区支出171100万元，为预算的95.5%；资源勘探工业信息等支出25325万元，为预算的75.3%；住房保障支出34633万元，为预算的91.3%；债务付息支出4587万元，为预算的91.7%；债务发行费用支出16万元，为预算的32%。

预备费年初预算10000万元，已安排用于消费品促消费活动经费5000万元、应急安全经费等5000万元相关工作。

2024年预算稳定调节基金期初余额124214万元，全年动用124214万元，决算安排补充预算稳定调节基金116414万元，2024年末预算稳定调节基金余额为116414万元。

一般公共预算结转资金27339万元，主要包括：一般公共服务方面124万元，国防、公共安全方面504万元，教育方面3601万元，科技、文化体育与传媒方面190万元，社会保障和就业方面2872万元，卫生健康方面798万元，节能环保方面5638万元，城乡社区等方面5291万元，农林水、交通运输、资源勘探、商业服务业等方面2599万元，金融、自然资源海洋气象、住房保障、灾害防治及应急管理等方面5722万元。

全区财政拨款“三公”经费支出合计2095万元，比年初预算减少895万元。其中：因公出国（境）经费89万元，比年初预算减少211万元；公务用车购置费606万元，比年初预算减少233万元；公务用车运行维护费1338万元，比年初预算减少79万元；公务接待费62万元，比年初预算减少372万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.收支总体情况

2024年，全区政府性基金预算收入完成62892万元，为预算的82.4%。政府性基金预算收入加上级补助收入575258万元、上年结转结余151097万元、地方政府专项债务转贷收入681360万元、调入资金12904万元，收入总计1483511万元。

全区政府性基金预算支出完成669141万元，为预算的61.6%。政府性基金预算支出加地方政府专项债务还本支出471400万元、调出资金232383万元，支出总计1372924万元。收支品迭，结转结余110587万元。

与向区八届人大四次会议报告的预计执行情况相比，根据年终库款及账务清理结果和上级结算批复情况，政府性基金预算收入减少1万元，调入资金增加12904万元、上级补助收入增加11007万元，收方合计增加23910万元；增加调出资金23910万元，支方合计增加23910万元。

2.收支明细情况

收入决算主要情况是：国有土地使用权出让收入62576万元，为预算的82.3%。

支出决算主要情况是：城乡社区支出429856万元，为预算的50.9%；其他支出209934万元，完成预算的96.9%；债务付息支出21025万元，完成预算的99.6%。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

按照相关规定，城镇职工基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、失业保险等险种已交由市级财政统筹，区级财政不单独编制社会保险基金预算和决算。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2024年，全区国有资本经营预算收入完成32187万元，为预算的100%。国有资本经营预算收入加上级补助收入1045万元、上年结转结余971万元，收入总计34203万元。

全区国有资本经营预算支出完成18770万元，为预算的91.5%。国有资本经营预算支出加调出资金14591万元，支出总计33361万元。收支品迭，结转结余842万元。

与向区八届人大四次会议报告的预计执行情况一致。

（五）地方政府债务情况

2023年末，我区地方政府债务余额75.45亿元。2024年，我区收到市级转贷地方政府债券70.59亿元，偿还政府债务7.48亿元。截至2024年底，全区政府债务余额138.56亿元，其中，一般债务15.1亿元、专项债务123.46亿元，总额控制在市政府核定的政府债务限额222.27亿元范围内，政府债务风险总体可控。

发行专项债券68.13亿元，其中：新增专项债券21.36亿元，主要用于成华区妇幼保健院等功能提升建设项目5.1亿元，101文化综合体、北湖文化艺术综合体文化类项目2.2亿元，东广人工智能谷、人民塘3号地块保障性租赁住房类项目0.88亿元，老旧小区改造等提升项目0.79亿元，成华区智慧教育、智慧蓉城项目1.04亿元，其他政府投资项目11.35亿元；再融资债券46.77亿元，用于专项债务还本支出。

发行一般债券2.46亿元，其中，新增一般债券1.5亿元，主要用于38中改造提升、石室初中培华校区提升打造等教育类项目0.71亿元，市政道路建设、黑化工程等道路类项目0.36亿元，猛追湾街道建华社区等老旧小区改造类项目0.1亿元，隆兴北四路社区卫生服务中心等卫生健康类项目0.33亿元；再融资债券0.96亿元，用于一般债券还本支出。

（六）预算绩效管理工作开展情况

2024年从预算金额较大、民生关注度高、项目实施内容复杂、目标设置难以细化量化的项目中，选取45个项目开展绩效目标会审、对15个项目开展重点评估，涉及资金6.61亿元。对14个项目、6个部门整体开展重点监控，涉及资金5.37亿元。深入开展重点评价，将项目评价年度首次由1年拓展到3年，涉及资金7.02亿元，对28个部门开展整体绩效评价，涉及资金40.1亿元。

二、2024年政策落实及管理改革推进情况

2024年，在区委的坚强领导下，在区人大常委会、区政协监督支持下，严格执行区八届人大三次会议和区八届人大常委会第二十九次会议有关决议要求和批准的预算，有效应对收支矛盾和风险挑战，紧紧围绕财政高质量发展主题主线，不断增强财政可持续性，有效提升财政治理效能。

（一）加力实施积极财政政策，推动经济稳中有进

一是充分释放政策效能。抢抓国家、省市一揽子财政增量政策机遇，结合实际加大财源建设、土地上市攻坚、争取上级资金等方面的工作力度，充分调动全区各单位涵养税源、发展经济、扩大财政收入的积极性。二是培优育强产业体系。推动落实结构性减税降费政策，聚焦产业端强韧性、增动能，扎实推进“立园满园”行动，壮大拓展千亿级能源产业集群，做大做强人工智能、数字通信等现代产业集群，加快培育都市工业“1+2+N”和现代服务业“2+3”产业体系，夯实财源税源基础。三是用足用好专项债券。强化专项债券全生命周期管理，完善联动协调机制，坚持“谋划一批、储备一批、申报一批、使用一批、见效一批”，全年发行项目建设专项债券10.02亿元，推动重点项目提速增效，充分发挥专项债券“稳投资、补短板、惠民生”作用。

（二）持续强化财政收支管理，确保财政稳健运行

一是聚焦重点促发展。加强资金统筹调度，不断优化支出结构，强化预算执行管理，确保财政资金向大事要事精准聚集。支持产业建圈强链，推动产业转型升级和大规模设备更新、消费品以旧换新等，进一步扩投资促消费。开展“立园满园”行动，优化构建“1+2”产业园区体系，进一步建强经济发展“主阵地”。二是兜牢底线保基本。坚持“三保一防”优先保障，据实足额安排各类“三保”支出，兜牢民生底线。结合年度化债任务，优先安排化债资金，顺利完成全年隐性债务化解任务，兜牢安全底线。三是坚持党政机关过紧日子。把党政机关过紧日子要求贯穿财政管理全过程，坚持量入为出、精打细算，大力压减非重点非急需非刚性支出，严控一般性支出，严格一般性支出全流程管控，严把预算编制、执行、监督等关键环节，腾出更多财政资源用于全区经济社会发展重点领域。

（三）着力夯实财政管理基础，财政管理更加科学

一是加强预算基础管理。压紧压实预算管理主体责任，修订贯穿资金分配、支付、使用等各环节全链条管理的制度规定。规范使用预算管理一体化系统，加强预算数据分析应用，全面掌握预算收支、预算执行和会计核算等信息。出台制度规范街道拨付社区资金行为，进一步筑牢财政资金安全防线。制定区级预算部门（单位）整体支出绩效管理办法，加强部门和单位整体支出预算绩效管理，提高财政资金使用效益。二是加强绩效评价管理。组织开展整体绩效评价，实现五年一次区级部门整体支出绩效评价全覆盖。加强对项目进行长周期监测考核，将项目评价年度由1年穿透到3年，力求分析问题客观公正。探索开展信息网络建设项目成本绩效管理，初步构建信息化项目支出标准定额模型，加快推进项目支出标准建设，提升资金使用效益。

（四）树牢红线意识底线思维，风险化解有力有效

一是防范地方债务风险。制定防范化解地方债务风险总体方案，细化完善政府债务、融资平台债务、防爆雷、拖欠企业账款等方案。制定防范化解地方债务风险工作方案，健全地方债务监管和风险防范化解的长效机制。依托财政部监测平台，加强对全区行政事业单位及区属国有企业全口径债务监测。抢抓财政部“一揽子有针对性增量政策举措”机遇，完成2024年化解任务，进一步优化债务结构、缓解偿债压力、降低债务风险。二是防范化解资金风险。落实进一步加强财会监督工作要求，推动财会监督与纪检监察监督、巡察监督、审计监督等贯通协同，深入实施地方财经纪律重点问题监督检查、民生领域政策落实情况专项检查、会计监督检查及内部控制建设监督检查等工作，加强财政、财务、会计管理，提升治理水平和风险防控能力；开展代理记账行业专项整治，进一步规范会计服务市场秩序，促进行业健康有序发展。

2024年，全区财政预算执行情况较好，但还存在一些需要解决的问题：预算管理方面，部分“三保”项目预算调整较大、项目热点标识不准确；政府债券管理方面，部分专项债券资金闲置、收益未及时缴入国库等；专项资金方面，部分专项转移支付资金下达不及时、使用率不高等；绩效管理方面，部分项目绩效目标编制不规范、部分单位绩效自评质量不高。

对于以上问题，我们将认真分析研究，在区人大的监督指导下，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，按照中央、省、市经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，实施更加积极的财政政策，持续用力、更加给力，加大支出强度、优化支出结构，打好政策“组合拳”，重点采取以下措施：一是加强财政收支管理，确保财政健康平稳运行；二是用好一揽子增量和存量政策，强化大事要事保障能力；三是切实加大保障和改善民生力度，持续增进民生福祉；四是防范化解财政运行风险，持续推动财政高质量发展，为奋力谱写中国式现代化成华新篇章提供坚强财政支撑。